董凤琴
〔内容摘要〕 通过对公积金归集力度、资金使用效率的分析，对如何扩大公积金覆盖面、加强公积金宣传、利用公积金贷款等提出建议。
〔关 键 词〕 公积金 管理 对策
〔作者介绍〕 六盘水市政府研究室
住房公积金制度是国家用法律手段、经济手段和行政手段，对住房基金进行强制储蓄，并由政府集中支配定向用于住宅建设和住宅融资的管理制度，它体现了社会性、互助性、保障性、政策性的特征，是我国住房体制改革的重要内容，也是顺利实现住房分配货币化的重要手段。自2002年国家对《住房公积金管理条例》进行修改完善、对住房公积金管理机构进行调整后，各地住房公积金管理中心和监管机构相续建立，六盘水住房公积金管理也得以从体制上解决了过去决策不科学、管理不规范、监督不完善等方面的矛盾和问题，住房公积金进入了一个快速发展阶段，其决策和管理逐步制度化、规范化，各项业务均取得了突破性进展。
一、六盘水市公积金缴存状况
（一）公积金覆盖面逐步扩大，归集力度不断加强
我市从1993年开始执行公积金政策以来，公积金归集力度不断加大。至2005年12月底，全市应有7.91万人交纳公积金，实际交纳人数6.16万人，覆盖率达77%。其中市直部门应纳人数4.44万人，实际交纳人数4.27万人，覆盖率达96%；六枝应纳人数0.67万人，实际交纳人数0.38万人，覆盖率达56%；盘县应纳人数1.8万人，实际交纳人数1.11万人，覆盖率达60%；水城县应纳人数0.5万人，实际交纳人数0.11万人，覆盖率为22%；钟山区应纳人数0.5万人，实际交纳人数0.29万人，覆盖率为58%。全市共归集公积金总额61865.83万元，归集余额42829.47万元。其中：市直部门归集总额44247.88万元，归集余额32197.58万元；六枝归集总额2122.40万元，归集余额1554.21万元；盘县归集总额12588.30万元，归集余额6662.94万元；水城县归集总额578.18万元，归集余额413.38万元；钟山区归集总额2329.07万元，归集余额2001.36万元。为职工住房发放贷款约1.2亿元。
（二）公积金管理主要指标成绩显著，使用效率明显提高
2005年，全市新增住房公积金14267万元，比上年同期增长24.15%，增幅高于全国平均水平4.15个百分点，全年共有4350名职工新纳入住房公积金管理，增加月缴额67万元。为促进住房公积金增长，在政策允许范围内，对缴存比例进行合理调整，2005年共有41个单位3844人提高缴存住房公积金的比例，增加月缴额55万元，并且职工也逐步意识到缴存公积金的益处，2005年共有18个单位671名职工复缴了住房公积金。2005年新增发放个人住房贷款5123万元，比去年同期增加6个百分点，截至2005年底，全市累计发放住房公积金14431万元，共支持3464名职工家庭解决了住房问题。同时，县（区）公积金管理工作也取得重大进展，钟山区、水城县分别于2005年年初和年底为职工提供财政配套资金，两县（区）全年增加住房公积金共555万元。
二、六盘水市公积金管理存在的问题
住房公积金作为一项住房保障制度推行以来，各级政府都非常重视，对推动各地房改、加速住房建设、改善居民住房条件起到了很大作用，收到了良好的社会效果。但随着我国经济的快速发展和人民收入差距的拉大，也逐渐暴露出一些问题，造成这些弊端既有政策的因素，也有人为的原因。
（一）住房公积金制度落实涵盖面不够，征缴不到位。一是覆盖率偏低，主要原因是部分财政拨款的行政事业单位没有为职工缴存，相当多的企业也没有缴存。二是对住房公积金的缴存，制度规定有所不同，没有统一的规定比例，缴存比例最高为15%，最低为5%。基于工资收入分配的悬殊和缴存基数实行上不封顶，由此造成缴存额度相差悬殊。三是一些职工出于眼前利益考虑，不愿从本人工资中扣缴，有的甚至要求将单位应缴存部分以现金方式直接支付给自己，不愿存入自己的帐户。
（二）宣传力度有待进一步加强。从上述数据可以看出，应缴人数和实缴人数差距仍然较大，受覆盖面偏低的影响，仍有相当多的职工在制度之外，得不到缴存公积金带来的益处。
（三）住房公积金使用未能对解决低收入人群住房困难起到积极作用。实行住房公积金制度的出发点，就是解决城镇居民买房、建房资金短缺问题，让普通职工特别是中低收入家庭买得起房、住得上房。在公积金使用方面，购房者按规定除购房时可提取账户资金支付房款以外，还可以享受优惠利率得到贷款。但目前贷款人多数是高收入者，贷款的目的是为了改善住房，而真正需要解决住房困难的低收入者，由于房地产市场价格飞涨，他们承担不了购房款、也承受不了还贷压力而购不起住房。因此非但得不到救济，优惠的政策享受不了，他们缴存的住房公积金反而接济了高收入者，即贷款使用人获得的公积金贷款利率和市场利率之差所带来的收益是未使用人利差的损失。住房公积金的扶贫、保障功能正在弱化，低收入者购房的愿望难以实现。
（四）提取公积金较难。在职职工只有在购房或装修房屋才能提取公积金，造成一些低收入的家庭购达不到提取公积金的条件，购买一套旧房都非常困难。
三、六盘水市公积金管理的措施与建议
（一）配套政策措施，向低收入者倾斜。一是针对困难企业、低收入者制定切实可行的多种征缴、贷款配套的倾斜政策，限制最低缴存额。二是对低收入者购买房实行公积金贷款的贴息业务。三是充分利用城市廉租房建设补充资金，购入或建造一些低价位住房，供应低收入的住房困难户。四是对低收入者账户中资金从未提取、未使用过公积金的缴存人，可以在其退休时给予不低于同期存款利率的利息补助等。
（二）加大宣传，强化缴存力度。缴存是整个公积金管理的基础，扩大覆盖面，提高缴存率，是现阶段住房公积金最重要的工作。要认真贯彻国家有关住房公积金的规定，制定措施，进一步落实住房公积金制度，切实解决住房公积金缴存涵盖面过低的问题。不断加大对个体私营企业征缴的“扩面”力度，促进城乡一体化发展。进一步严肃法纪，严格征缴，对不为职工登记和缴存住房公积金的企业加强处罚和执法力度，确保职工的合法权益不受侵害，确保低收入职工的住房工资分配落实。
（三）严格资金的管理和运作。住房公积金管理机构应根据目前公积金的现状，防止住房公积金沉淀资金过大，资金使用和增值效益较低；要严格按规定管理资金，在国家规定的资金范围内让资金增值，严禁任何单位和个人挪用住房公积金，确保住房公积金的安全、完整、保值和增值。同时，还应按规定提取贷款风险准备和待分配增值收益资金，防范风险。制定科学合理的提取管理费的具体标准、办法和程序，增加透明度。
（四）进一步完善住房公积金政策法规和各项制度。科学核定缴费基数，确定每年缴存公积金的上限封顶限额，限制缴存额度，以公平分配，缩小住房公积金月缴存额差距，纠正无序提高或畸形分配制度。参照社会保险基金由地税征收的办法，做到征缴和管理使用相分离，统一协调政策，加强部门之间的联系和沟通，建立健全地方性配套制度和办法，完善住房公积金的解缴基数和办法。
（五）加大住房公积金贷款力度，扩大贷款规模，提高资金的使用效率，充分发挥住房公积金制度的优越性，切实帮助广大职工特别是中低收入职工解决住房问题。进一步加强对制度优势、政策、贷款条件和程序的宣传，使广大职了解建立住房公积金制度的必要性和给他们带来的实惠，规范业务流程和审贷制度，简化贷款手续，提供优质服务。
